稅務局代開專票填在申報表哪一欄

公司是小規模納稅人，公司4月份自己開票的收入是1734元，應納稅款是：1734*0.03=52.02，稅局代開的收入金額：5237.7，應繳納稅款是：5237.7/1.03*0.03=152.55元，152.55元在開票的時候已經由稅局從銀行帳戶劃，想知道現在怎么填寫4月份的增值稅申報。以下是不會填寫的部分。接下來正穗財稅為大家介紹‘【寶安記賬報稅費用】研究稅務局代開專票填在申報表哪一欄？’搞不懂的來了解下
稅務局代開專票填在申報表哪一欄？不明白的一起跟小編看看吧！

（一）應征增值稅貨物及勞務不含稅銷售額？

其：稅務機關代開的增值稅專用發票不含稅銷售額？

本期應納稅額？

本期應納稅額減征額？

、自己開票收入應納稅=1734/1.03*3%,無論是哪部分收入都要先換算成不含稅的收入.

2、應征增值稅貨物及勞務不含稅銷售額填寫（1734＋5237.7）／1。03寶安記賬報稅費用

3、本期應納稅額＝（1734＋5237.7）／1。03*3％

4、本期預繳稅額＝152。55

、本期應補（退）稅？＝（1734＋5237.7）／1。03*3％－152.55

代開增值稅專用發票申報表怎么填

須攜帶下列資料到辦稅服務廳代開發票窗口辦：

1、 代開發票審批表（主管稅務機關領取，并簽注意見）；

2、 代開單位雙方的稅證號碼及開戶銀行和帳戶；

、 納稅人發票專用章；

4、 代開發票所繳納稅款的完稅憑證（代開時現場預繳）；